试议农村信用社西北欠发达地区农村信用社经营风险信

论文导读：而2007年的总资产是43434亿元，相比2010年63911亿增长了1.47倍，存款总量逐年不断增加，资金实力虽然明显增强，但是与其他大型商业银行相比其资金总量存在很明显的差距。由于农村信用社的改制和变为农村合作银行等原因，截至2011年农村信用社的从业人员达到533999人，法人机构有2265家，相比2007年的数据有很大的缩减。西北欠发达地
【摘 要】本文通过对农村信用社的经营现状的分析，得出西北欠发达地区农村信用社经营中所遇到的流动性风险、信用风险、市场风险、投资风险、操作风险具体情况和原因，最后对这些经营风险提出相应的建议和对策。
【关键词】农村信用社；经营风险；建议与对策
西北欠发达地区是我国近年来经济扶持的重点对象，但是经济发展离不开金融市场，而农村信用社在西北欠发达地区经济发展又占有重要地位。农村信用社是西北欠发达地区农村金融的主力军和联系农民最好的金融纽摘自：本科毕业论文致谢www.7ctime.com
带，对农村经济的发展做出了突出的贡献，成为农民、农业和农村经济发展不可或缺的重要支持力量。所以农村信用社的经营风险的控制，是保证西北欠发达地区经济的发展前提。

一、农村信用社的经营现状

近几年，农村信用社的资产和规模不断扩大，2011年农村信用社总资产是72047亿元，而2007年的总资产是43434亿元，相比2010年63911亿增长了1.47倍，存款总量逐年不断增加，资金实力虽然明显增强，但是与其他大型商业银行相比其资金总量存在很明显的差距。由于农村信用社的改制和变为农村合作银行等原因，截至2011年农村信用社的从业人员达到533999人，法人机构有2265家，相比2007年的数据有很大的缩减。西北欠发达地区农村信用社的职工大多学历水平较低，这就加大农村信用社的经营风险。

二、农村信用社经营面临的风险及成因

（1）资金来源困难，利用率低。由于农村信用社的主要服务对象是农民，而农民的收入又比较低，并且贷款要比存款多，再加上农村的思想落后，就算是有多余的钱也很难存入银行。欠发达地区农村信用社员工和管理者的专业知识的缺乏使手中不多的资金的利用率很低，因为农村信用社对资产管理十分严格，贷款风险责任追究严重，信贷人员不敢放款，使资金的利用率更低。从而使流动性风险发生。（2）西北欠发达地区农村信用社的放贷风险很高。西北欠发达地交通不畅，信息闭塞，很多乡村都地处偏远，使信贷人员不能及时知道申请贷款人的信息难以掌握，在以后的收款发生很大的成本，在西部欠发达地区的社会信用比较差。这就使西北农村信用社的信贷风险增加。（3）市场风险。而对于西北欠发达地区的金融市场发展比较落后，相对于发达地区市场的敏感度也很低，世界范围内的金融风暴或国内的经济变化的反应比较慢，但是在西北欠发达地区脆弱的金融体系和机制也不能有效的应对这些变动的影响，这些经济变动对西北欠发达地区的冲击将会更大。西部大开发计划以来，欠发达地区的金融市场也与发达地区、国际金融市场逐渐接轨，市场风险的发生概率也会增加。（4）操作风险。一是领导层的管理理念未得到根本转变，重经营轻管理的思想依然存在；二是风险教育不到位，员工防范意识不强，法制观念淡薄；三是内控制度执行不力；四是职能部门监督检查缺位，形式监管重于效果监管。

三、建议和对策

（1）全面实施资产负债管理、建立健全流动性风险预警机制。首先要增加西部欠发达地区农村信用社获得资金的渠道，国家应该给予政策上的优惠和资金上的补充，与当地的企业建立关联账户等手段增加资金来源，预防流动性风险的发生；其次加强各级西部欠发达地区农村信用社法人体系，加强农村信用社经营系统调控功能；最后建立流动性风险的预警系统，通过对风险警情指标的预测。（2）改革信贷管理体制。一要严格执行审贷分离制度，在整个农村信用内部实行审贷岗位分离，使调查、审查、审批相互协调相互制约。二要实行信贷重要岗位轮岗制度，对重要岗位、关键岗位实行定期轮换制度，减低信贷风险。三是提高对风险的检查和处罚尺度，要加强对关键人员、关键环节、关键职位等方面的检查监督力度。（3）加强职员教育与约束机制，健全农村信用社的内控制度。由于西部欠发达地区农村信用社所处的地理位置与行业地位，使农村信用社很难招聘到素质很高的职员，在这个过程中就会出现很多的失误和一些道德上的问题，所以西部欠发达地区农村信用社应提高招聘要求，招聘金融专业会计专业的与银行业务有关专业的人才，并且定期对员工进行培训，与发达地区的银行或信用社进行定期的交流。以这种方法提高员工素质，避免操作风险的发生。
参 考 文 献
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