浅析信息安全筑牢保密意识确保审计信息安全

论文导读：息系统（AMIS系统）信息、审计知识库系统信息、任期经济责任审计信息资料库信息、总审计室信息平台等信息。第二，审计业务信息是审计项目和日常审计工作中由各级机构提供的业务信息以及审计项目信息。业务信息包括审计机构审计计划、审计研究成果、被审计机构经营计划及业务指标、客户及其账户信息、业务管理信息等，以及通过No
【摘要】随着信息技术的迅猛发展，在为金融机构带来收益和效率的同时，也使信息安全保密问题日益凸显，在全球范围内，信息安全事件频发，给银行和客户造成经济损失的同时，也带来了巨大的声誉损失。面对日益复杂的国内外经济金融形势和日趋激烈的同行业竞争，审计信息安全保密面临严峻的挑战，银行业敏感信息和商业秘密是不法分子窃取的重点目标，做好审计信息安全保密工作刻不容缓。本文从审计信息安全保密的重要性入手，分析存在的主要问题和风险，提出审计信息安全保密防范措施。
【关键词】保密意识审计信息安全
审计信息是审计人员在工作中运用一定的技术、方法、手段，收集加工提炼整理的业务信息，是反映和体现审计工作成果的重要载体，主要包括审计工作信息和审计项目信息，涉及银行敏感信息及经营决策管理的商业秘密。审计人员泄密风险如影随形，无时不在，审计信息保密事关银行信息安全和审计声誉。因此，审计人员肩负审计数据及信息安全的重任，牢固树立保密意识、严格履行保密职责、执行保密纪律是每个审计人员义不容辞的责任。

一、审计信息渠道

审计信息主要来源于审计管理系统及平台信息和审计业务信息收集两个方面：
第一，审计管理系统及平台信息是审计人员在实施审计项目、进行审计管理的过程中，通过审计应用系统及平台获取审计业务操作与管理的业务和数据信息，包括非现场审计系统（OAS系统）信息、审计管理信息系统（AMIS系统）信息、审计知识库系统信息、任期经济责任审计信息资料库信息、总审计室信息平台等信息。
第二，审计业务信息是审计项目和日常审计工作中由各级机构提供的业务信息以及审计项目信息。业务信息包括审计机构审计计划、审计研究成果、被审计机构经营计划及业务指标、客户及其账户信息、业务管理信息等，以及通过Notes邮箱、办公自动化系统（OA系统）、档案管理信息系统等收集整理的各类业务信息。审计项目信息包括审计方案、审计报告、审计模型、审计证据、审计工作底稿，以及审计过程中通过会计档案管理系统、UAAP统一报表发布平台、对公信贷业务流程系统（CLPM系统）、个人信贷管理系统（A+P系统）、信贷管理系统（CMISII系统）、ODSB二期及ERPF报表查询等收集加工整理的各类信息。

二、主要问题和风险

(一)审计信息未集中管理，存在泄密的潜在风险隐患

便携式计算机是审计人员的必备工具，其中存储大量重要信息，实施审计项目按照审计方案要求分组开展，审计现场点多面广，审计资料不便于集中，审计人员注重信息资料使用忽视保密管理，对敏感及涉密信息未经加密处理采取保密措施，形成审计信息安全隐患。一是项目实施过程中审计信息处于分散失控状态，缺乏安全管理；二是审计项目结束后，由于未明确和指定专人负责归集审计项目信息，致使审计人员未及时清理、归集移除审计项目电子信息资料，长久滞留审计人员计算机中将可能导致审计信息流失和泄密。

(二)计算机上网导致审计信息失密，造成损失形成银行声誉风险

计算机上网成为信息泄露的主要途径，涉密计算机使用无线键盘或鼠标上网、移动存储介质与联网计算机交叉使用将会导致失泄密。一是审计人员因工作需要，有时通过互联网传送或下载工作信息，或上网查询信贷客户企业注册登记等信息，如果客户敏感信息被不法分子截获并利用，给客户带来不利影响的同时，将会导致银行声誉风险的严重后果。二是审计人员使用的计算机、U盘等磁介质若不采取保密措施，未经加密在互联网上传输行内重要数据或信息，被窃密者运用技术软件窃取，无意中将泄露银行敏感信息或商业秘密，给银行造成无可估量的损失。

(三)审计管理系统用户认证安全机制低、对客户敏感信息访问无控制

由于非现场审计系统对相关敏感数据字段未能加密，在审计项目实施过程中，审计人员登录系统可任意查询导出相关的信息及数据，存在敏感信息和商业秘密泄漏的风险。

三、审计信息安全管理措施

第一，健全制度，落实责任。为加强审计信息安全保密，对于计算机设备使用管理、审计管理系统运行管理及数据信息安全保密管理，制定信息安全管理制度，明确责任，落实保密职责。
第二，加强安全保密培训和教育，筑牢审计人员的安全和风险意识。一是要警钟长鸣，加强警示教育，做到防患于未然。二是建立信息安全的长效机制，将审计信息安全保密作为审计人员培训教育的重要内容，使之深刻认识安全无小事，牢记“失之毫厘、谬以千里”道理，始终绷紧安全保密意识的弦，严守保密纪律，自觉履行保论文导读：用。第七，应用技术手段加强信息安全管理，审计条线全员推广使用Windows7（企业版）操作系统，应用全盘加密（BitLocker）功能，能够有效降低因设备物理丢失导致的审计信息泄露风险，有助于加强审计信息安全管理。第八，以检查促落实，严堵泄密漏洞。设立安全管理员负责信息安全日常检查监督，采取实时监控和定期检查相结合的方式，在全面
密职责。
第三，加强审计系统用户管理，严格用户操作权限，禁止将用户口令及UKEY转借他人使用。在未开展审计项源于：论文要求www.7ctime.com
目阶段限制非现场审计系统操作用户，使用系统必须经过申请批准，以防止敏感信息泄露。搭建开放的非现场审计系统学习培训环境，提供审计人员用于学习操作非现场系统。
第四，利用管理信息平台FTP服务器对审计重要信息进行管理，实现远程资源共享，审计人员可查询相关工作信息，本机不再保存敏感信息和数据，切实防范便携机或移动硬盘存储审计信息失泄密的风险隐患。
第五，落实安全管理责任，签订《审计岗位人员保密协议》，强化保密意识，约束审计信息保密行为。
第六，加强涉密计算机管理，严防信息失泄密。设置屏幕保护的时间和，确保在长时间不使用计算机时对屏幕上和系统内的敏感信息进行安全保护。涉密计算机做到专机专用，与互联网物理隔离，禁止通过电子邮箱或互联网传输涉密及重要工作信息，避免移动存储介质交叉使用。
第七，应用技术手段加强信息安全管理，审计条线全员推广使用Windows7（企业版）操作系统，应用全盘加密（BitLocker）功能，能够有效降低因设备物理丢失导致的审计信息泄露风险，有助于加强审计信息安全管理。
第八，以检查促落实，严堵泄密漏洞。设立安全管理员负责信息安全日常检查监督，采取实时监控和定期检查相结合的方式，在全面自查的基础上，对审计人员的计算机进行检查和抽查，落实整改。
第九，建立激励与约束机制。为使审计信息管理的规范化，不断提高审计信息安全管理水平，建立激励和约束机制是促进审计信息安全管理可靠保证，将信息管理情况作为部门和个人年度考核的重要内容。