浅析邮储银行小额贷款风险成因及防范措施-

论文导读：
摘要：本文通过对邮政储蓄银行基层行小额贷款开办中不良贷款的形成原因进行了分析和思考，并提出了应对对策，促进邮储银行资产质量提高。
关键词：小额贷款；风险防范
邮储银行2007年试点开办小额贷款业务，截至2012年6月，小额信贷客户数量达到268.12万户，余额1310.49亿。小额贷款业务在支持农村经济发展及个体工商业扩大生产规模方面发挥了重要作用，充分体现了金融业务为城乡经济的输血功能。然而由于小额贷款具有贷款额度小、单笔数量多的业务特点，同时贷款者往往具有多样性且流动性大等特点，如果管理不到位，容易产生难以掌控的风险。目前小额贷款已形成了一些逾期，部分地区逾期率甚至居高不下，已成为制约该类贷款的主要障碍，为邮储银行资产业务能否持续发展带来了巨大的冲击和挑战。根据对部分不良贷款形成的原因进行分析，风险主要存在于以下几个方面：

一、贷款“三查”制度执行不到位

目前，邮储银行陕西省分行均实行了分级审批和集中审批相结合的方式，地市分行成立了集中审贷中心，支行将审贷会资料上报上级行，然后根据上级贷款审批单发放贷款，实行统一授信管理，从形式上达到了贷款管理流程化，贷款发放规范化，但由于贷前调查、贷中审查、贷后检查执行不到位，流于形式，使贷款风险得不到有效控制，产生不良贷款。一是为图方便省事，对借贷人实际经营状况未能实地调查和交叉验证，信贷人员仅通过客户陈述和提供的简单的资料就编制贷前调查表，对客户资金需求用途调查不清，在贷款发放后出现集中使用的情况，在贷后管理中又未进行，系统中没有任何贷后检查记录，从而形成不良贷款。二是由于小额贷款借款人基本都无成形的财务报表，在计算收入和流方面不能准确计量，对客户还款能力无法准确把握，造成授信额度和还款能力不匹配形成不良。三是审批流程流于形式，没有对借款人状况进行核实，形成不科学的贷款决策。四是贷后检查未及时跟进，无法对客户贷款用途进行跟踪监测，在经营状况发生变化的情况下不能及时采取措施化解风险。

二、放款及签订合同环节不合规

部分信贷人员代客户开立放贷用活期账户、代客户预留账户、代客户支取账户资金以及将放贷用活折交由借款人以外其他人员代转交客户，合同当事人由其他人员代签的问题，导致后期产生不良贷款引起诉讼，由于违规操作缺乏法律依据陷于被动局面。

三、责任追究制度执行不力导致不良率上升

邮储银行在信贷业务开办初期就出台了《小额贷款业务责任追究办法》，对信贷调查岗、信贷审批岗、贷后检查岗等岗位职责和责任均予以明确，同时提出了具体的失职责任追究处罚措施，但在实际的管理中，迫于经营压力，担心因为责任追究影响业务发展，而放松责任追究的现象在基层行比较普遍，对违规行为仅仅象征性处罚了事，使得责任追究机制形同虚设，对失职行为的放纵从一定程度上助长了不良率的上升。

四、过于刚性的绩效考核计划导致经营上短期行为

由于部分支行迫于发展压力，在经营上出现短视行为，违规放贷，在关键环节上未有效执行，调查资料不完整，求放款速度而忽视调查质量，甚至出现垒大户、化整为零贷款等，对客户筛选不严格，降低客户准入关
根据小额贷款额度小、对象广、分布散、行业杂的特点，在今后的小额贷款管理工作中高度重视业务行为的规范性，严格执行小额贷款业务制度，加强各个流程环节的风险控制，促进小额贷款业务健康发展。

(一)严格按照制度及流程规范开展业务，促进小额贷款业务合规经营。

1、严把客户准入关，强化、细化贷前调查工作，要求对客户进行实地调查，对资产负债表、利润表主要数据进行交叉验证，增强数据来源的可靠性和真实性，对客户经营实力及还款能力做出准确判断，对借款人、借款人配偶、担保人件进行联网核查，保证身份的真实性；加强对借款人、担保人征信报告的查询及记录保存工作，确定借款人、担保人的偿还能力，严禁为有瑕疵的客户发放贷款。
2、切实发挥审贷会职能，进行分析、判断和交叉验证，加强贷中风险控制。严格执行小额贷款“审贷分离”分离制度，充分发挥不相容岗位的制衡作用。加强网点各个环节的监督、管理，通过不相容岗位的物理分离，实现贷前、贷中、贷后各个环节的相互制约。
3、真正落实贷后检查工作，及时发现和防范贷款风险。定期了解贷款客户经营状况及还款情况，与客户保持沟通与联系，协助客户作好还款计划，保证客户按计划及时足额还款，及时发现客户经营中可能发生的风险，防止由于客户经营不善导致的还贷风险。在逾期管理及业务发展中摸索出一系列的行之有效的贷后管理措施，促进业务健康发展、提高资产质量。
4、加强贷款档案管理工作，保持档案的完整、连续、有效，使其能客观反映业务的每个流程。合同、借据等要素填写齐全规范；建立贷款档案借阅登记簿、个人征信查询登记簿、信贷业务网点人员变动登记簿等，严格执行贷款档案管理制度。

(二)多措并举，促进不良贷款的清收。

在具体的清收中可以采取组织、行政、经济和法律等多种手段措施进行清收，内部通过设置专门的清收团队，制定奖惩机制，强化贷后管理等方式进行催收。在清收的方式上可以采取与地方有权部门合作，通过召开清收工作现场会，联合印发清收公告，经侦联合调查取证，法律资产保全，对公务人员担保的可从构建地方诚信文化，优化地方信用环境入手，由纪检监察部门协助开展清收。对于钉子户、赖债户、观望户及恶意骗贷的客户可以采取法律诉讼，强制执行的手段，抓住典型，发挥震慑作用。

(三)加强内控制度建设，落实责任追究制度。

制度是规范操作流程的前提条件，只有制度到位，才能确保各项业务有章可循。严格根据《中国邮政储蓄银行陕西省分行小额贷款责任追究办法》的规定追究相关人员责任。对造成贷款损失、形成不良资产的，要实行严格的问责制，追究第一责任人的责任，同时对相关人员进行责任认定。对已形成的不良贷款，要尽可能落实到人，加大催收力度，督促责任人收回贷款，以有效遏制贷款质量的劣变。

(四)提高人员业务素质，培育信贷人员良好的职业道德和操守，养成照章操作的习惯。

根据信贷人员从业素质要求，加强信贷从业论文导读：
人员理论知识及职业道德培训，以岗位资格考试为引导推动开展培训，提高专业素质，全力打造一支高技能、高素质的信贷人员队伍。管户信贷员是小额贷款业务风险防范的第一道关口，他们往往掌握客户经营状况、资信状况的第一手资料，在形成贷款决策中发挥着至关重要的作用，因此要加强信贷员职业操守教育，培养高度的工作责任心及社会责任感，牢固树立“风险第一”的理念，在业源于：论文写作格式www.7ctime.com
务发展中时刻提醒自己，严格贯彻落实制度，达到操作执行不走样，从源头上防范信用风险和道德风险的发生。

(五)改进绩效考核计划，实行业务发展与资产质量并重的考核机制。

改变现在目前以贷款发放规模为单一考核指标的做法，将资产质量引入考核内容，设置合理的指标权重，实行业务发展及风险控制并重的发展模式，促使各级机构及信贷员提高风险防范意识，避免出现为了完成任务指标轻视贷款质量现象，严把客户准入关，控制好各环节风险，从源头上防范不良贷款产生。
邮储银行的信贷业务发展目前仍处于起步发展阶段，除上述对策外，在客户市场细分，强化内部责任追究，加大清收成本投入，创新清收手段，改进不良贷款信息管理系统等方面仍有很多工作有待跟进，随着业务领域的不断拓展，不良贷款形成原因的种类也将不断增多，如何提高邮储银行资产质量，提高资金运营效益仍需要进行不断深入地思考、探索和实践。
参考文献：
王淑敏 符宏飞.《商业银行经营管理》，清华大学出版社.北京交通大学出版社，2007，（9）
陈胜权詹武.《解读高盛》，中国金融出版社，2009，（6）