论从执行影响因素看保险合规

论文导读：保险行业等进行监督，并对其违法违规行为进行处罚，根据2008年至2013年保监会网站上公布的对保险公司、保险机构、个人等的处罚情况来看，罚单数量总体来说呈走低趋势，各保险公司落实《指引》取得了一定成绩。但是，2011年罚单的数量却明显高出统计的其他年份，2011年的罚金总额也明显高出其他年份，这与保监会将2011年定为"合
摘要：合规管理对于我国保险业的健康、长远发展具有重要性和紧迫性，2007年9月，中国保监会顺应合规管理的潮流、继中国保监会、证监会之后颁布了《保险公司合规管理指引》，针对保险公司的合规管理工作做了全面、具体的规定。各保险公司也纷纷按照指引要求，在设置合规管理机构、配备合规管理人员、建立相应机制等方面进行落实，但目前保险行业合规目前状况仍存在较多理由，本文试从保险合规管理的目前状况出发，借助政治学上系统模型，分析影响《指引》执行的因素和各因素之间的相互关系，理顺其与保险公司发展的关系，并探索改善措施。
关键词：合规管理；执行；系统模型
1001-828X（2014）06-0348-02
近些年来，针对保险行业的行政处罚、保险消费者投诉、保险诉讼等数量逐年增加，对于保险公司规范经营和保险监管工作来说，保险合规管理的必要性、紧迫性也日益凸现出来，保险行业继银行业之后也开展了一系列合规管理探索，总体来说，保险行业合规管理起步晚、水平落后。从宏观上面来说，保险公司及其全体工作人员均是合规要求的执行者，但是保险公司内部的合规管理主要靠合规部门及合规部门工作人员落实，因此本文在借助系统模型分析过程中，将保险公司合规管理部门和合规工作人员定位为执行者，将保险公司工作人员定位为目标群体。

一、保险合规的内涵

合规即行为合乎法律、规则、准则，《指引》对合规做出明确定义，其是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。由此可以看出，保监会对合规采用的是广义的概念。不合规所带来的风险即合规风险，是行为违反法律、规则、准则而导致风险，具体来说，指由于保险公司、员工、营销员违规行为而遭受财务损失的风险及受到制裁的风险，除此之外，还包括由于保险公司部门、工作人员等不遵守相关法律、法规、行为准则和相关惯例标准等而给公司商业信誉带来的有形或者无形损失等方面的风险。
合规风险在很大程度上将导致各种有形或无形的损失，但是，由于保险公司的短期利润最大化目标往往与合规管理要求发生冲突，加之保险公司追求利润最大化、对公司发展短视、违法成本较低等理由的存在，致使保险公司及其工作人员在面对上述理由时经常牺牲后者，这给合规风险管理要求的执行带来了极大的障碍。因此，分析《指引》执行的影响因素，理顺其与公司发展的关系，对于有效落实合规管理要求是有必要的。

二、国内保险公司合规管理实践目前状况

我国保监会及其派出机构对保险行业等进行监督，并对其违法违规行为进行处罚，根据2008年至2013年保监会网站上公布的对保险公司、保险机构、个人等的处罚情况来看，罚单数量总体来说呈走低趋势，各保险公司落实《指引》取得了一定成绩。但是，2011年罚单的数量却明显高出统计的其他年份，2011年的罚金总额也明显高出其他年份，这与保监会将2011年定为"合规年”分不开关系，在这一年对保险公司合规的监管力度必定加大，当然还可能与保险行业的高速发展所带来的理由有一定关系。关于罚金，其走低的趋势不甚明显，与处罚力度的大小有关，但是也不尽然。除此之外，尽管总体来说罚单总量呈现走低趋势，但是程度并不明显，加之处罚力度、权利寻租、隐性理由等理由的影响，保险行业的合规理由仍较多存在。上述结果因为受数据的完整性、统计的精确性等因素的影响，可能存在一定偏差，但是我们可以看到，保险行业合规管理在取得可喜成绩的同时，形势依旧严峻，因此进一步贯彻落实《指引》要求是十分有必要的。
在上述处罚中，机构受到处罚的主要理由有通过虚假列支差旅费等方式套取资金，进行不正当竞争；通过印有误导内容的宣传材料等进行误导消费者、诋毁同行等；机构在没有经过批准的情况下私自设立分支机构或迁移，向经办人、投保人私下给予回扣等；团险业务管理存在严重漏洞等。高管人员受处罚的主要理由是由于对公司的经营管理存在疏漏、放任违规行为、在相关材料中等等。
综上所述，我国的保险合规管理距离成熟高效的管理体系尚有一定差距。在实务上，保险合规管理具有实践性强、涉及面广的特点，尚存在许多理由亟待解决，如合规管理体系的完善、合规管理规则的细化、合规理念的树立、合规工作的协调等等。

三、保险合规执行影响因素及完善

(一)基于系统模型分析影响合规政策执行的因素

系统模型即霍恩-米特模型，是由美国学者霍恩（C.E.V从执行影响因素看保险合规论文资料由论文网www.7ctime.com提供,转载请保留地址.anHorn）和米特（D.S.Meter）提出的较为成熟且在政治学上使用频率较高的一个模型，其可以为我们提供一个相对明晰、简洁的框架来分析政策在执行过程中的传递路线及其作用原理。两位学者认为一个合理有效的政策执行模型应当重视对五个重要变量的把握：政策目标与标准、执行者属性、资源配置、系统环境及执行方式。1
保险行业中各保险公司合规管理部门执行保监会发布的《指引》，可以参照此模型分析《指引》在执行过程中的相关影响因素。

1.目标与标准

目标与标准是一切工作开展的源头，目标是否符合发展趋势、标准是否合理都将影响对某一规定执行效果。对于保险公司来说，其目标是多元的，如利益最大化、承担社会责任、合法经营等等，这些目标反应出不同的利益诉求，有时甚至会出现冲突的局面，因此理顺合规与发展的关系，让保险公司认识到合规对于公司长远、健康的重要性，将有利于实现从被动合规到主动合规的转变。合规标准的具体化、可衡量性是合规相关规定成功实施的前提，也直接影响合规管理方式的选择，故树立合理的目标和标准并给予清醒的认识是至关重要的。

2.资源配置

资源是执行部门实现合规目标的条件，包括财务、人力、信息、权威、制度等资源，资源配置是否充分直接影响合规部门与其他部门的沟通、合规部门工作人员是否愿意并有能力执行合规规定，其对系统环境、执行方式的选择、执行人员价值取向的影响不容小觑。首先，财力、人力的支持是合规工作开展的基础性资源，《指引》规定保险公司应当配备数论文导读：从经费预算、地位、职责等方面入手保证其独立性，并且独立对合规管理部门和合规岗位实行绩效考核，将工作业绩与合规部门工作目标的实现情况挂钩。有效的合规管理部门当然离不开合格的工作人员，其是合规任务最直接的承担着。保险公司应当制定、完善的培训计划，保证其具备必要的专业知识、经验和素质，保证与岗位要求相一致。
量充足的合规人员，并对合规人员的专业知识、技能等提出要求，若没有充足的人力、物力可能会导致合适的执行手段无法采用，从而导致执行不力、合规部门独立性不强等理由。其次，权威是合规部门的权利来源理由，合规部门作为保险公司内部新近成立的一个部门，并且负责保险公司的行为约束，很容易引起其他部门对合规管理工作的不重视及不配合。权威作为一种特殊资源对上传下达、令行禁止有着极大的保障作用，《指引》也明确规定了合规负责人在公司中的地位。再次，制度资源也是十分重要的。构建并完善合规管理制度、合规管理体系是保险公司的责任，其对于保险公司识别、评估风险和主动采取措施防范、化解合规风险具有十分重要的作用。公司的合规管理制度是将相关法律、规定等内化的表现，其为合规管理工作的开展提供了最直接的依据和依托。

3.系统环境

在合规管理的执行上系统环境主要体现在外界监督、文化环境、目标群体状况等，其影响执行机关的特性和执行人员的价值取向。在文化环境方面，当某一保险公司有一个浓厚、积极向上的文化氛围并拥有合规创造价值的理念，则在落实合规管理上会十分通畅；但当某一保险公司的文化氛围较为混乱，甚至谈不上有文化氛围时，合规管理机构要想与其他部门协调、了解情况，无疑是很困难的；在目标群体方面，通常在较多目标群体不了解某一规定时，执行者往往采用普及的策略如宣传、培训等，而在极少数目标群体违规时，执行者往往采取有针对性的措施如惩罚等。在保险行业，大多数人对合规的理解仍然停留在"依法合规”层面，没有真正认识到合规管理的重要性、特殊性和专业性。2因而，这种观念落后的环境通常会影响合规管理工作人员的观念和评判标准。

4.执行者属性

执行者包括执行组织和执行人员，执行组织机构的结构、特性、职能划分以及执行人员的知识、心理以及利益考量等均将对执行结果产生影响。
从执行组织机构方面来说，合规部门的纵向层级化和横向专业化是合规工作统一领导、逐级落实的前提条件，而合规部门的独立性则是有效进行合规管理的保障。保险公司的独立性需要以下支撑：第一，保险公司应当给予合规部门正式及重要地位；第二，应指定一名合规负责人专门、全面协调保险公司的合规风险管理；第三，避开合规工作人员的合规职从执行影响因素看保险合规由优秀论文网站www.7ctime.com提供,助您写好论文.责与其所承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突；第四，合规部门工作人员为履行职责应能够获取必要的信息并能够接触到相关人员。3《指引》中也专门对此作出规定，如合规负责人不得兼管公司的业务部门和财务部门；要求保险公司以规章制度保障合规负责人、合规管理部门和合规岗位履行职责所必需的权利；独立预算和考评；规定合规岗位和合规管理部门应当独立于公司内部其他部门等等，其中涉及到工作人员的职责范围，也包括了职能划分，均是其独立性的要求。
从执行人员方面来说，其作为合规管理过程中最活跃、最能动的因素，他们的专业知识、素质、偏好，甚至年龄结构等均对执行效果产生影响。在合规管理过程中，合规工作人员是合规管理任务的最终承担着，其受到资源、执行方式、执行机构属性、系统环境的影响，而他们对执行方式的认知、对合规管理精神的把握、对合规管理的认同程度等又将在很大程度上决定一个合规理由的走向。因此，保险公司在其他方面做出改善的同时，应当注重合规管理部门内部执行人员组成的结构优化，以期实现合规管理整个过程的良性互动。

5.执行方式

政策执行方式主要是指政策执行者之间、政策执行者与目标群体之间采取的互动方式。4在此，可以理解为合规管理工作人员为实现合规管理目标与管理对象之间采取的一系列方式，包括规范、激励、惩罚等，是合规管理效果的导出手段。执行方式受目标、资源、执行机构特性的影响，其也影响执行机关特性、执行人员的价值取向，使合规管理机关和工作人员在执行方式选择与实施的过程中不断深化认识，做出必要的改善。
合规管理执行力的发挥和目标实现受执行的大系统环境影响，通过借助系统模型分析其中5个变量及其之间的相互关系，可见合规管理目标的落实并非主要由某一个方面决定的，其需要内外因素的有机结合，共同影响、共同作用，实现合规目标。

(二)完善倡议

1.建立严格的合规风险机制

合规风险机制是从较为宏观的层面来考虑的，其包括有效的合规风险识别、评估和预防机制、顺畅的合规风险报告机制、严格的合规风险责任追究机制等等，是合规部门工作的依据与基础。
第一，合规部门应当熟练掌握国家法律政策规定、行业规范，对违反国家法律法规、监管规定等的内容及时提醒修改，并对公司的经营行为监督、判断，从而实现有效预防。第二，《指引》对合规风险报告制度做出了规定，保险公司对于报告路线和报告人职责应当予以明确，既要保证高效，又要保证落实。第三，严格的责任追究制度是比不可少的，包括对合规人员的责任追究和对其他违规操作的机构的责任追究，对不合规操作的机构和人员进行相应的惩罚和教育，将有利于规范当事人及其他人的行为，防止再次发生类似违规行为。

2.建立有效的合规管理部门

保险公司应当严格按照《指引》要求，建立合规管理部门，从经费预算、地位、职责等方面入手保证其独立性，并且独立对合规管理部门和合规岗位实行绩效考核，将工作业绩与合规部门工作目标的实现情况挂钩。
有效的合规管理部门当然离不开合格的工作人员，其是合规任务最直接的承担着。保险公司应当制定、完善的培训计划，保证其具备必要的专业知识、经验和素质，保证与岗位要求相一致。

3.树立合规理念

保险公司应当对公司中各个层面的工作人员全面开展合规教育，进行定期培训；在日常工作中树立合规典型，进行宣传、奖励，鼓励在合规范围内创造业绩，对违规工作人员说服、劝导，并依据惩罚机制进行适当惩罚，将合规理由与利益挂钩，调动其主动性，减少执行的阻力。

4.加强外部监管

保监会及其派出机构对保险公司的合规管理进行监管是十分必要的，合规监管是在《指引》的规范作用下监督企业的执行，及时发现错误并予以纠正。5监管部门在监管过程中应当全方位、分主次论文导读：
、抓重点，对保险公司合规体制建设、高层的落实情况、合规部门的独立性、合规培训的安排等等重点监督，引导保险公司树立正确思路。
四、总结
保险合规管理的引入为保险行业的发展提供了新的契机，保险公司在落实保险合规管理的各项要求过程中，应当结合本公司运作的特点，重视影响执行效果的各因素的有机结合，建立适当的合规风险管理体系，形成保险公司内部合规部门与目标群体、内部合规管理与保监会监管、公众外部监督等的有效互动，推动保险公司健康、有序发展。
参考文献：
[1]宁骚.公共政策学[M].北京：高等教育出版社，2003：371-372.
[2]黄振宇.浅议保险公司的合规管理[J].保险研究，2008.
[3]周玉华.保险公司合规风险管理[M].北京：法律出版社，2010.
[4]陈庆云.公共政策分析[M].北京：北京大学出版社，2006：182.
[5]宋清.规范保险业合规监管职能实施标准的探讨[J].上海保险，2009.
[6]李艳华.保险公司合规管理实务[M].北京：法律出版社，2007.
[7]赵明森.新形势下保险内控合规工作亟待解决理由的深思[J].法制与经济，2011.