关于借助信息化手段提升公司财务精益化管理水平

论文导读：数据（财务凭证或者主数据），通过ESB服务总线以同步的方式传输到SAP财务总账中，并自动生成最终财务凭证，进入SAP总账模块。账务处理模块由主数据同步、数据对照、凭证模板维护、凭证生成、凭证审核、凭证同步、返回信息接收处理等7部分构成。各组成部分功能介绍如下：（1）主数据同步主要将业务流中的业务基础数据（例如：项
国网物资有限公司依据国家电网公司SG-ERP工程部署实施要求，在全面实施SAP系统过程中遇到和克服了很多的业务流重构、异构系统集成以及SAP本土化等困难，并对相关的实施经验进行了总结。本文以SAP系统与BOSP系统集成实现公司自动化账务处理为例，从系统集成的难点、总体架构、技术架构、系统实现等方面进行了阐述，并对自动化账务处理的需求以及取得的效果进行了全面分析。通过SAP（成熟套装软件）与BOSP系统的集成应用，为公司优化整合前端业务与后期财务处理的横向集成，提高财务工作效率和公司财务管理的规范化和精益化水平起到了重要的信息化支撑作用。
【关键词】SAP 自动化账务处理 系统集成
当前世界经济已进入了全球化和信息化时代，信息技术作为一种新的生产力正在影响甚至转变着企业管理和经营模式，对提高企业竞争力和推动企业健康有序发展起到越来越重要的作用。国网物资有限公司高度注重企业信息化建设，在全面贯彻落实国家电网公司SG-ERP工程建设思想的基础上，结合公司自身发展特色，按照“整体规划、分步实施，成熟业务、优先考虑”的建设原则，扎实推进信息化建设，先后完成核心业务系统（即业务运营服务平台BOSP）、SAP（成熟套装软件ERP系统）、财务管控、企业门户、OA系统、档案系统、经法系统、邮件等信息系统建设，为公司发展和企业战略目标的实现起到了积极的作用，并取得了较好的应用效果。
如果单独考虑SAP系统并不考虑与前端业务系统的协同理由，将会导致公司业务流与财务流整合缺乏信息化支撑。因此，借助SAP系统实施的契机，在BOSP系统已有业务处理功能的基础上，增加自动化账务处理模块，在完成“一本帐”的基础上，实现SAP（成熟套装软件）与BOSP系统的优化整合及前端业务与后期财务处理的横向集成，已经成为公司信息化建设的一项重点研究课题。
1 公司已有信息系统建设简介
SAP（Systems Applications and Products in data processing）是一个基于客户/服务机结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统，也是目前全世界排名第一的ERP软件，可以为各种行业、不同规模的企业提供全面的解决方案。公司于2012年5月正式启动SAP系统实施项目，历经项目宣贯、蓝图调研、流程重构、系统配置、测试、用户培训和考核等实施过程，用时7个月的时间，BOSP系统（业务运营服务平台）作为公司内部管理的核心业务系借助信息化手段提升公司财务精益化管理水平由优秀论文网站www.7ctime.com提供,助您写好论文.统，2009年5月开始实施，2010年正式应用，主要包括招标项目管理、财务管理、会务管理、涉及业务、财务、服务及技术支持等多个部门，是一个以业务操作为主线多个部门协作的信息化协同平台。
2 SAP与BOSP集成实现自动化帐务处理的困难
通过深入研究SAP系统与BOSP系统的架构特点、主数据、接口复杂性等多方面的因素，识别出以下难点

2.1 SAP与BOSP系统架构的差异性

SAP系统作为国际化的成熟软件，是一个以国际通用的最佳业务实践为基础，形成成套解决方案，并在实际应用中进行客户化配置和开发的系统。BOSP系统是以公司业务为蓝本，以公司的实际需求为依据，自定义开发的个性化系统。

2.2 SAP与BOSP主数据设置的差异性

SAP系统在账务处理中没有往来单位的概念，按照付款和收款分为供应商和客户。物资公司作为招标机构，对供应商既有收款也有付款业务，在BOSP系统中均作为供应商进行管理并记录收退款金额，因此BOSP系统中一个供应商需求同时对应SAP系统的客户和供应商。这种结构的差异性导致SAP 和BOSP集成时需要额外建立两套系统主数据的对应关系。
3 系统集成，实现业务流与财务流的无缝衔接

3.1 总体架构设计

经过充分的业务分析以及两个系统的差异化和难点分析，SAP系统和BOSP系统集成总体架构如图1所示。
BOSP系统与SAP系统的集成通过自动化账务处理模块实现，账务处理模块将BOSP系统的业务流数据转换成财务数据（财务凭证或者主数据），通过ESB服务总线以同步的方式传输到SAP财务总账中，并自动生成最终财务凭证，进入SAP总账模块。
账务处理模块由主数据同步、数据对照、凭证模板维护、凭证生成、凭证审核、凭证同步、返回信息接收处理等7部分构成。各组成部分功能介绍如下：
（1）主数据同步主要将业务流中的业务基础数据（例如：项目信息、供应商数据等）转化为SAP系统的主数据（例如对应的内部订单、供应商和客户主数据）同步到SAP系统中，保持两套系统主数据的一致性；
（2）数据对照主要将业务订单数据转化为财务凭证中的SAP数据编码或类型的凭证信息，并做好两个系统间的数据对照表（Mapping）。
（3）凭证模板维护是将各种业务类型对应的凭证的通用属性预先定义，方便凭证的生成。
（4）凭证生成是用户按照业务类型选择入账的业务单据，由账务处理模块自动生成财务凭证，模块同时提供生成后凭证的查看、修改等手工操作功能。
（5）凭证审核，用户对系统自动生成的凭证进行对账和预审，审核无误后标识凭证单据状态，作为待发送凭证放在待发送列表中。
（6）凭证同步，统一凭证发送接口，通过自动同步或手动同步的方式，将审核好的凭证数据传输给SAP系统。
（7）返回信息接收处理，是指系统接收到SAP系统返回的接收信息（成功或不成功），将返回信息记录到日志中，对于发送不成功凭证的可以重新申请同步或发送给财务人员提示同步失败信息并进行人工查错处理。

3.2 技术架构设计

BOSP与SAP通过ESB服务总线进行数据传输，采用的通讯方式为“同步的通讯方式”，
其主要实现步骤为： BOSP系统在业务处理的过程中产生实时数据，根据需要进行数据处理后，将数据传送到ESB总线； ESB总线调用SAP财务模块所开放的接口，将数据传送给SAP财务模块； SAP财务模块对传送过来的数据进行分析，并根据数据内容进行论文导读：应商数据和BOSP招标项目等辅助核算信息，如表1。4自动化帐务处理应用效果根据2013年全年财务凭证数量的统计，通过BOSP系统账务处理模块自动生成的凭证约为2万9千余张，占公司总凭证书的75%。账务处理模块有效的实现了BOSP系统与SAP系统的业务流与财务流的整合，通过自动化记账，在很大程度上规范了业务的核算流程，有效的
业务处理，针对处理的结果，将需要返回的数据进行封装，返回消息给ESB总线； ESB总线返回数据给BOSP。

3.3 系统集成接口实现

BOSP与SAP集成范围包括SAP凭证接口和SAP主数据同步接口，SAP凭证接口实现BOSP凭证与SAP系统财务核算凭证的单向传输，业务内容包括标书销售确认、标书收款、标书退费、投标保证金收款、投标保证金退款、招标服务费确认、招标服务费收款、招标服务费退款、招标业务借款、招标业务报销等共计14类业务凭证；SAP主数据同步包括BOSP供应商数据和BOSP招标项目等辅助核算信息，如表1。
4 自动化帐务处理应用效果
根据2013年全年财务凭证数量的统计，通过BOSP系统账务处理模块自动生成的凭证约为2万9千余张，占公司总凭证书的75%。账务处理模块有效的实现了BOSP系统与SAP系统的业务流与财务流的整合，通过自动化记账，在很大程度上规范了业务的核算流程，有效的减少财务人员的事务性工作，极大的提高财务与业务的工作效率。
5 结束语
随着更多系统的投运与不断深化应用，以及公司业务的不断扩展，将BOSP系统与SAP系统集成实现招标业务财务整合作为一项典型经验，实现财务信息的高度集中与共享，实现公司管理的透明化，以透明化推动经营管理规范化，也是公司信息化的重点发展方向。
参考文献
[1]百度百科，SAP介绍，http：//baike.baidu.com/link？url=Z5lOzHpN25S29geHRpQxLL_PGi3KkY-JWi-h_hoQrV7ZvcjeknalygYizXS0udm0Dzgup_ipVuWNxyoul7JsPK.
[2]维威克.乔，SAP软件实施，朱明，译.北京：中国人民大学出版社，2006.
作者单位
国网物资有限公司 北京市 100120