探讨住房公积金住房公积金前台管理有着风险及防范措施

论文导读：
【摘 要】本文以大连市为例，对住房公积金前台管理进行了介绍，在分析目前存在的风险基础上，进一步探讨了做好住房公积金前台管理的对策和措施。
【关键词】住房公积金；风险；防范
住房公积金制度作为我国城镇住房制度改革的重要内容之一，长期以来增加了住房的有效需求，为加快住房建设奠定了经济基础。随着房改资金业务深化发展，社会认知度不断提高，资金规模不断扩大，前台业务风险问题日益凸显。

一、住房公积金前台管理介绍

住房公积金管理中心下设办事处（营业网点）直接为客户提供前台窗口服务。公积金房改资金业务分为前台业务和后台业务，前台业务涉及由办事处受理的所有房改资金缴费、退费、提取、公积金贷款、偿还贷款等结算业务和审批业务。公积金中心加强前台管理，是住房公积金行业科学发展的必然要求，是提高办事处服务效能、业务质量的根本保证，是公积金中心提供便民服务、“一站式”服务的有效途径。

二、住房公积金前台管理存在的风险

(一)住房公积金贷款存在的风险

住房公积金贷款一向被视为较安全的优良贷款品种，公积金贷款的对象是以单位为其连续缴存公积金为前提条件，具有固定单位和稳定收入的在职职工。近年来连续几次利率调整，公积金贷款的政策优势越来越明显。但住房公积金贷款主要是用于中低收入家庭长期性住房贷款，作为一项中长期贷款品种，其风险具有隐蔽性、滞后性、社会性等一系列特征。因此，对住房公积金贷款的风险进行深入细致的探讨和分析是必要的。
目前，贷款风险主要有以下几类：
1、重复贷款风险。同一个借款人，在不同地区或不同系统的住房公积金管理中心利用系统之间不联网、各系统之间信息不共享等漏洞，多次贷款的行为。或夫妻双方分别以各自的名义从不同的住房公积金管理中心取得贷款。
2、信用不良风险。一是主观原因造成信用风险。由于住房公积金贷款利率较低，借款人主观上有意不履行还款义务，拖欠贷款，或借款人借款时就没有做好按时还贷的思想准备，蓄意欠资赖账。二是客观原因造成信用风险。由于自然和社会原因造成借款人无力偿还贷款。自然原因主要包括借款人因疾病、车祸、火灾等意外事故导致伤残失去工作能力或失踪、死亡等，从而无法偿还贷款。三是社会原因主要是由于机构改革、人员分流、企业亏损、破产等导致借款人下岗失业、收入下降或无收入来源，从而无力偿还贷款。
3、政策性风险。政策性风险主要是指国家相关政策给贷款带来风险的可能性。由于住房公积金政策的特殊性及相关政策变动而形成的贷款风险。一是住房公积金的政策性特征决定了个人住房贷款的服务对象主要是广大的中低收入者，其中相当一部分职工收入不稳定，偿债能力不强，影响了贷款的安全性。二是住房公积金贷款利率的政策性风险。住房公积金作为一种“强制储蓄、低进低出、封闭运作”的政策性住房资金，在发放个人住房贷款时实行“低存低贷”政策，符合我国的现实国情，也有力地推进了住房公积金制度的发展。但是，由于公积金个人住房贷款的期限长，最长可达30年，而贷款实行固定利率，由此容易产生市场风险。住房公积金业务的单一性使它缺乏银行通过多项业务组合分散风险的机制，更加剧了其风险性。三是在住房公积金属地化管理原则下，地方政府为拉动住房消费，对公积金管理部门下达个人住房贷款任务目标，过分强调贷款数量增长，容易忽视贷款质量，加大了产生不良贷款的可能性。
4、房地产市场风险。因我国房地产市场的不规范，使房地产行业的风险通过贷款转移到公积金管理中心。
5、抵押物风险。抵押物风险是指在借款人违约后，公积金管理中心无法处置抵押物或者处置后导致利益受损产生的风险。或者抵押物权属不明、抵押物的法律执行程度低、抵押物价值高估等，出现风险，依法拍卖抵押物成为一纸空文。

(二)住房公积金提取的风险

按照《住房公积金管理条例》规定，提取职工住房公积金账户内的存储余额，除提取后应当注销公积金账户情况外，主要限于购买、建造、翻建、大修自住住房；偿还购房贷款本息；及一些特殊项目的提取。有的职工对住房公积金政策不了解，听信非法的谎言，
在不满足提取的条件下，急于要将公积金账户中的“源于：标准论文格式www.7ctime.com
死钱”，变成“活钱”。因此，住房公积金提取风险主要包括三种：
1、套现风险。委托一些公司伪造虚假房屋论文导读：文献：中华人民共和国国务院.《住房公积金管理条例》2002年国务院令第26号.上一页12
买卖，从住房公积金管理中心骗取自己的公积金，后给手续费（服务费）。
2、骗现风险。一些不法分子采用不正当手段获取公积金缴存者的，并不惜伪造有关证明文件材料骗取他人住房公积金。
3、操作风险：指公积金中心组织体系内任意分支机构在住房公积金业务过程中由于未严格按照制度规定的程序进行操作所产生的风险。

三、建立风险防范的长效机制

住房公积金制度是一项“民心工程”，影响面很大，同时住房公积金属于缴存职工个人所有，资金是否安全，直接关系到广大缴存者的切身利益。伴随着日益庞大的资金增长的是风险的增加，如果不能防范资金风险，保障资金安全，住房公积金行业就失去了其存在的意义。因此，从住房公积金可持续发展的角度，提出建立防范风险的长效机制构想。

(一)完善各项制度，推动精细化管理

1、完善规章制度，为防范前台业务风险奠定基础。不断健全前台业务管理制度建设，形成了包括业务管理办法、业务操作规程、职责权限划分规定及业务考核规范的较完善的制度体系，使各项业务操作有章可循、岗位及个人职责合理、考核依据明确。
2、建立基础信息的定期核对、清理、修改制度。要定期对历史数据、信息进行全面彻底的清理核对，包括缴存单位、缴存职工各项信息，保证系统内各项信息的真实性、准确性，为规范中心各项业务管理，保障资金安全，推进下一阶段全面升级打下坚实基础。
3、科学管理柜员权限，避免人为风险，并且加强业务审核验证及公积金中心的内部稽核力量。对前台业务环节采取层层审核把关方式，加强相互监督制约，避免人为道德风险和操作失误风险。

(二)加强信用风险控制

1、信用制度与体系的建立。住房公积金信息并不能满足建立个人住房公积金风险防范体系的要求，同时这些信息只供内部使用也会造成资源的浪费。联合银行、税务、劳动和社会保障等部门建立个人信用信息系统、制定信用评级标准、实际运用信用状况、动态管理信用记录、推行信用制裁制度才能未雨绸缪。
2、动态掌握借款人账户变动情况、经济状况变动情况。利用对借款人住房公积金账户的日常性监管，可以及时发现借款人经济状况的变动。对于尚有个人住房公积金贷款本息未还清的职工，一些可能影响其还款和还款能力的变动情况要密切注意，及时反馈给贷款业务承办银行，进行必要的检查。可以及早发现潜在的风险，采取必要的措施，保障住房公积金的安全运营。
3、灵活运用多种方式，加大执行抵押物力度。为了防止借款人道德风险引发的信用风险，必须通过加大执行抵押物的方式来为借款人提供警示，督促其按时足额还款。在执行抵押物的方式上，可以采取以小换大、以旧换新、以租换售的方式积极运作。
综上所述，时时刻刻不忘风险的防范和控制工作，认认真真坚持规范操作程序。只有这样，才能降低住房公积金前台风险，实现住房公积金管理的目标。
参考文献：
中华人民共和国国务院.《住房公积金管理条例》2002年国务院令第26号.